Alors que l’environnement commercial actuel est rempli de problèmes et d’opportunités jamais vus auparavant. La nécessité d’une gestion prudente de la trésorerie reste constante.

La gestion de la trésorerie de votre entreprise est une partie essentielle de la fonction de trésorerie. En tant que propriétaire d’entreprise, vous devez continuellement examiner votre situation de trésorerie. Et, dans les grandes organisations, l’état de la trésorerie doit être communiqué régulièrement à la direction générale. Et en période de prospérité, une gestion efficace de la trésorerie peut favoriser la stabilité et la croissance financières, maîtriser les dépenses et améliorer votre résultat net. En temps de crise, la gestion de trésorerie à court et à long terme fournira, en effet, une base sur laquelle une entreprise peut survivre avec succès avec des ramifications minimales.
Ainsi, assurez-vous de connaître la réponse à ces deux questions. 

‘Où est mon argent ?’

En tant que consultant, vous avez sans équivoque souvent demandé à des clients : « Savez-vous où se trouve votre argent ?

Si un client hésite, il peut y avoir un problème. Une gestion de trésorerie efficace signifie toujours savoir ce qui suit :

*Quelle(s) institution(s) financière(s) détient(nt) votre argent ?
*Combien d’argent avez-vous dans chaque institution financière ?
*De combien d’argent avez-vous besoin ?
*Quel est votre burn rate mensuel ?
*Quelles sont vos dépenses engagées ?
*Combien d’argent est assuré par les programmes gouvernementaux ? 

L’un des grands enseignements des récentes fermetures de banques est que les entreprises doivent comprendre la couverture d’assurance-dépôts de leur banque. La couverture d’assurance varie selon les institutions financières, et il est nécessaire de comprendre comment les politiques de couverture de votre banque fonctionnent et affectent votre situation de trésorerie. Discutez avec votre banquier pour bien comprendre à quel point vous êtes protégé. Si vous avez des dépôts dans une banque qui dépassent la couverture d’assurance, analysez votre tolérance au risque pour ces actifs non assurés. Envisagez d’ouvrir d’autres comptes et/ou de transférer de l’argent vers une autre institution financière pour bénéficier d’une protection complète.

Votre argent devrait toujours travailler pour vous. Discutez avec votre banquier pour vous assurer que vous bénéficiez de tous les avantages offerts par la banque. Par exemple, certaines banques offrent des crédits de revenus qui compenseront les frais bancaires. Analysez vos frais bancaires pour vous assurer que vous maximisez la valeur en espèces que vous avez en dépôt. Vérifiez également le taux d’intérêt que vous recevez sur vos dépôts et consultez d’autres institutions financières pour voir si elles offrent de meilleurs taux. 

Si vous n’avez pas de marge de crédit, un outil bancaire qui augmente le rendement de l’excédent de trésorerie et diminue les frais d’intérêt sur votre marge de crédit, envisagez d’en obtenir une. Un balayage de crédit peut financer les retraits nets de chaque jour et optimiser l’utilisation de votre trésorerie.

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De bons contrôles, systèmes et processus internes sont également des aspects importants de la gestion de la trésorerie. Votre argent doit être protégé contre la mauvaise gestion intentionnelle et non intentionnelle. Les relevés bancaires doivent être rapprochés dans le cadre des procédures de clôture de fin de mois. Une deuxième personne doit examiner les rapprochements pour les erreurs ou les décaissements non autorisés et inconnus. Vos politiques de contrôle de trésorerie, en effet, doivent être globales et inclure des questions telles que :
 

*Comment vous gérez les réserves et les aubaines imprévues.
*Politiques d’investissement.
*Stratégies d’excédent de trésorerie par rapport au besoin en fonds de roulement ou de *liquidités en réserve. 

‘De combien d’argent ai-je besoin ?’

Bien que cela semble être une question simple, la réponse est généralement « cela dépend ».

Votre besoin de trésorerie fluctue probablement sur une base trimestrielle, voire mensuelle. En février 2020, les besoins de trésorerie d’une entreprise étaient probablement radicalement différents de ceux d’avril 2020, lorsque nous étions soudainement confrontés à une pandémie mondiale.

En utilisant une projection des flux de trésorerie sur 13 semaines, vous pouvez gérer et anticiper les besoins de trésorerie typiques. Votre utilisation quotidienne de la trésorerie vous aide également à comprendre le montant de trésorerie que votre organisation doit garder en réserve, y compris les montants minimum et maximum. Sans suffisamment d’argent, vous ne pourrez pas fonctionner efficacement, ces informations sont donc vitales.

Une crise, cependant, peut changer immédiatement et radicalement votre besoin de liquidités, comme de nombreuses entreprises l’ont découvert pendant la pandémie. Pour savoir de combien d’argent vous avez besoin en cas de pandémie mondiale, de fermeture de banque ou de toute autre interruption d’activité imprévue, vous devez commencer par examiner les revenus potentiels et hiérarchiser vos dépenses. Créez, en effet, différents scénarios qui reflètent divers flux de revenus possibles. Et les dépenses associées à chacun, y compris le personnel à long terme et les frais généraux. Examinez aussi les projets à long terme et envisagez des moyens de les suspendre, si nécessaire.

En fait, si vous êtes bloqué lors de l’élaboration de ces scénarios, discutez avec les clients, les fournisseurs, les parties prenantes et les conseillers de confiance de ce qu’ils prévoient. Leur contribution, en effet, peut vous guider. De plus, il est important de garder le pouls de l’environnement des affaires. Et de savoir comment les fluctuations actuelles et futures peuvent affecter votre entreprise.

Tirez les leçons des précédentes interruptions d’activité que vous ou d’autres ont pu subir et appliquez-les à vos scénarios. Ce qui a fonctionné, en effet, avant ou n’a pas fonctionné vous guidera dans la planification de l’avenir.

Avec un peu de chance, vous ne subirez jamais une interruption d’activité majeure telle qu’une fermeture de banque. Cependant, si un (ou plusieurs) de vos scénarios se réalisent, vous aurez un plan clair pour prendre des décisions concernant vos dépenses et le montant d’argent dont vous avez besoin. 

Souleymane DIAKHATE