UEMOA, les établissements de crédit de l’Union économique et monétaire ouest-africaine (UEMOA) continuent de démontrer une solide performance financière, malgré un environnement économique de plus en plus incertain. Les dernières données publiées par la Commission bancaire de l’UEMOA le confirment.
En 2023, les banques de l’UEMOA ont enregistré une croissance notable de leurs actifs, avec un total bilan atteignant 65 921,3 milliards FCFA, soit une hausse de 2,9 % par rapport à l’année précédente. Une grande partie de cette expansion est due à l’augmentation des crédits, qui ont bondi de 7,8 % pour s’établir à 35 264 milliards FCFA. Cette expansion du crédit est un signe encourageant pour l’économie régionale, montrant une reprise de la demande et une confiance solide dans la capacité des emprunteurs à rembourser.
Cependant, cette croissance rapide des crédits n’est pas sans risques. Le taux net de dégradation du portefeuille, qui mesure la proportion de créances douteuses après provision, est passé de 3,3 % en 2022 à 3,7 % en 2023. Bien que cette hausse puisse sembler modeste, elle pourrait être le signe d’un glissement progressif vers des créances de moins en moins recouvrables, ce qui pourrait poser des problèmes à moyen terme si la tendance se poursuit.
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Le taux de provisionnement des créances en souffrance, un indicateur clé de la gestion des risques, a diminué de 64,9 % en 2022 à 58,7 % en 2023. Cette baisse significative peut indiquer une approche plus optimiste des banques quant au recouvrement de leurs créances douteuses, mais elle révèle également une exposition croissante aux risques dans un contexte où les perspectives économiques restent incertaines. Moins de provisions signifie plus de vulnérabilité en cas de crise. Avec un taux brut de dégradation du portefeuille qui se maintient à 8,5 %, les banques restent sur une corde raide, séquelle de la COVID-19. Ce ratio indique que près d’un dixième des actifs bruts des banques sont de nature douteuse, représentant un risque latent pour leur stabilité financière si les conditions économiques se détériorent davantage.
Certes, les indicateurs de rentabilité semblent au beau fixe. Le produit net bancaire a grimpé de 10 % pour atteindre 3 354 milliards FCFA en 2023, tandis que le résultat net s’est envolé de 18,9 %, s’établissant à 1 153,3 milliards FCFA.
Cependant, ces bons résultats ne doivent pas masquer certains défis. Bien que la marge globale des banques ait légèrement augmenté à 5,2 % en 2023, le coefficient net d’exploitation, qui mesure l’efficacité opérationnelle, a continué de baisser, passant de 59,5 % en 2022 à 56,3 % en 2023. Cette diminution suggère que les banques font face à une pression accrue sur leurs marges, possiblement en raison d’une concurrence intense ou des coûts opérationnels qui augmentent plus vite que les revenus, notamment des coûts de refinancement plus élevés du fait de la politique monétaire restrictive de la BCEAO.
Face à ces défis, les banques ont renforcé leurs fonds propres, lesquels ont augmenté de 19,4 % pour atteindre 5 175,2 milliards FCFA en 2023. Cette réponse prudente aux risques croissants permet aux banques de mieux absorber les chocs potentiels. Le ratio de solvabilité total s’est ainsi légèrement amélioré à 14,1 %, un niveau confortable mais qui devra être surveillé de près si les conditions de marché se détériorent.
SUZANNE BATISTA
Source : Agence Ecofin/Commission bancaire UEMOA
